港交所公布修訂《上市規(guī)則》執(zhí)行主題

香港交易所（00388）2月17日公布修訂《上市規(guī)則》執(zhí)行主題，并發(fā)表明確其規(guī)則執(zhí)行取向的經(jīng)修訂政策聲明(《規(guī)則執(zhí)行政策聲明》)。

為配合2013年《規(guī)則執(zhí)行政策聲明》所載的規(guī)則執(zhí)行目標(biāo)，港交所在2014年采納五個(gè)規(guī)則執(zhí)行主題，集中資源重點(diǎn)針對(duì)這些特定關(guān)注的范疇。

當(dāng)時(shí)這五個(gè)重點(diǎn)關(guān)注的方面分別是：一是董事履行誠信責(zé)任的情況;二是發(fā)行人因內(nèi)部監(jiān)控缺失未能刊發(fā)賬目;三是導(dǎo)致出現(xiàn)“極度”保留意見的賬目(指核數(shù)師發(fā)表不利或免責(zé)意見)的情況與董事職責(zé);四是長(zhǎng)期停牌中的發(fā)行人及其董事不能及時(shí)回應(yīng)聯(lián)交所的關(guān)注以盡快復(fù)牌;五是發(fā)行人及董事不能配合聯(lián)交所的調(diào)查。

經(jīng)過這次修訂，上述第一、第五方面沒有變化，第二和第三個(gè)方面合并、擴(kuò)充為“財(cái)務(wù)報(bào)告延遲，或內(nèi)部監(jiān)控及企業(yè)管治事宜”。第四個(gè)方面中的“長(zhǎng)期停牌中的”擴(kuò)展為“延遲復(fù)牌(包括延長(zhǎng)短暫停牌)的”。

此外，還增加了三個(gè)新的關(guān)注內(nèi)容：“公司通訊中出現(xiàn)不準(zhǔn)確、不完備及/或具誤導(dǎo)性的披露”，“未能遵守有關(guān)須予公布/關(guān)連交易的程序規(guī)定”、“屢次違反《上市規(guī)則》”。

港交所聲明中強(qiáng)調(diào)，“即使調(diào)查會(huì)集中于以上主題，但若有任何其他違反《上市規(guī)則》的情況顯示頗為嚴(yán)重的行為，也會(huì)繼續(xù)追究。”（相關(guān)閱讀：香港上市）

香港交易所集團(tuán)監(jiān)管事務(wù)總監(jiān)兼上市主管戴林瀚說：“針對(duì)不同紀(jì)律及執(zhí)行行動(dòng)劃分不同主題不僅有助我們有效利用現(xiàn)有資源，達(dá)成規(guī)則執(zhí)行的目標(biāo)，而且從市場(chǎng)教育角度來說，市場(chǎng)參與者能更清楚看到聯(lián)交所的規(guī)則執(zhí)行重點(diǎn)。為配合此次修訂和提升，聯(lián)交所今年首季會(huì)推出早前公布的董事培訓(xùn)計(jì)劃，涵蓋廣泛主題。”

最后更新時(shí)間:2017-02-20 閱讀:163次分享本文

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