財(cái)經(jīng)事務(wù)及庫務(wù)局局長許正宇8月29日表示，香港去年管理資產(chǎn)規(guī)模達(dá)35.5萬億港元（4.6萬億美元），是GDP的12倍。在港成立的開放式基金型公司增長迅速，投資種類多元化，涉及行業(yè)也十分廣泛，投資遍及亞洲、美國、歐洲和新興市場等。特區(qū)政府相關(guān)資助計(jì)劃去年5月推出至今，已資助52家該類型公司成立或遷冊來港。

（以下是財(cái)經(jīng)事務(wù)及庫務(wù)局局長許正宇8月29日發(fā)表的題為《多元基金結(jié)構(gòu)「聚財(cái)創(chuàng)富」》的網(wǎng)志全文）

 

詳情

 

（圖源：香港特區(qū)政府粵港澳大灣區(qū)速遞）

 

香港去年管理的資產(chǎn)規(guī)模達(dá)35.5萬億港元（4.6萬億美元），是我們GDP的12倍。特區(qū)政府一直致力發(fā)展香港成為亞太區(qū)首選的國際資產(chǎn)及財(cái)富管理中心，通過不同措施聚財(cái)創(chuàng)富，持續(xù)提升香港在國際資產(chǎn)管理市場的競爭力。當(dāng)中重要一環(huán)是引入新的基金結(jié)構(gòu)，包括開放式基金型公司（open-ended fund company，OFC）。

 

香港的OFC制度在2018年7月30日生效。在過去四年，已有88家OFC在香港注冊成立或已將注冊地轉(zhuǎn)移到香港，當(dāng)中包括160個(gè)OFC子基金。在港成立的OFC數(shù)目增長迅速，截至今年7月底，獲注冊的OFC數(shù)目按年上升超過四倍。在OFC制度下成立的交易所買賣基金（ETF）有26個(gè)，其總市值達(dá)120億港元。

 

在港成立的OFC，投資種類多元化，包括股票類及固定收益?zhèn)惖龋顿Y遍及亞洲、美國、歐洲和新興市場等。除傳統(tǒng)企業(yè)外，OFC亦投資于科技、礦業(yè)、環(huán)保、醫(yī)療、人工智能等范疇，涉及行業(yè)十分廣泛。

 

開放式基金型公司的優(yōu)點(diǎn)

 

OFC以公司形式設(shè)立，具可變動(dòng)股本，屬有限法律責(zé)任投資基金，其優(yōu)點(diǎn)包括：

 

稅務(wù)優(yōu)惠：OFC在港可獲豁免利得稅

 

節(jié)省成本：與離岸結(jié)構(gòu)相比，省卻雙重服務(wù)提供者及相關(guān)費(fèi)用

 

管理簡易：無須提交周年申報(bào)表及強(qiáng)制召開周年股東大會

 

促進(jìn)國際分銷：海外投資者熟悉公司型結(jié)構(gòu)

 

適合公/私募基金：包括上市及非上市基金、對沖基金、私募股權(quán)基金及封閉式基金

 

大灣區(qū)跨境理財(cái)通和ETF互掛計(jì)劃合資格產(chǎn)品

 

資助在港設(shè)立或遷冊來港的OFC

 

為進(jìn)一步提高OFC制度的吸引力，我們于2021年5月推出為期三年的資助計(jì)劃，資助于香港設(shè)立或遷冊來港的OFC付予本地專業(yè)服務(wù)提供者的費(fèi)用的七成，上限為每間公司100萬元。自計(jì)劃推出以來，我們資助了52家OFC成立/遷冊來港。

 

隨著資助計(jì)劃的推出，考慮到這類公司屬跨境理財(cái)通計(jì)劃及ETF互掛計(jì)劃下的合資格產(chǎn)品，業(yè)界對這種公司型基金結(jié)構(gòu)的興趣大增，繼而進(jìn)一步促進(jìn)OFC的增長。

 

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