【重磅】12月起取消開(kāi)戶(hù)許可證，企業(yè)如何管控銀行賬戶(hù)？

根據(jù)中國(guó)人民銀行文件可知：從2018年12月開(kāi)始，除了取消開(kāi)戶(hù)許可證之外，增加對(duì)于個(gè)人銀行賬戶(hù)的管控，尤其是“公轉(zhuǎn)私”賬戶(hù)，以及超過(guò)限額的賬戶(hù)，企業(yè)該如何管控銀行賬戶(hù)？

銀行開(kāi)戶(hù)證取消

2018年5月，中國(guó)人民銀行發(fā)布了《關(guān)于試點(diǎn)取消企業(yè)銀行賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證核發(fā)的通知》，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)同意，央行決定試點(diǎn)取消企業(yè)銀行賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證核發(fā)，試點(diǎn)地區(qū)人民銀行分支機(jī)構(gòu)對(duì)銀行為企業(yè)開(kāi)立基本存款賬戶(hù)由核準(zhǔn)制調(diào)整為備案制，不再核發(fā)基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證。

開(kāi)戶(hù)證取消后，試點(diǎn)地區(qū)銀行按規(guī)定審核企業(yè)身份、開(kāi)戶(hù)意愿真實(shí)性以及基本存款賬戶(hù)唯一性后，即可為符合條件的企業(yè)開(kāi)立基本存款賬戶(hù)，不再需要央行審批。

對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)，基本存款賬戶(hù)（基本戶(hù)）是經(jīng)營(yíng)所必須的，是辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的主辦賬戶(hù)，企業(yè)只能在銀行開(kāi)立一個(gè)基本戶(hù)，是開(kāi)立其他銀行結(jié)算賬戶(hù)的前提。

開(kāi)戶(hù)證取消后，12月1日起，試點(diǎn)地區(qū)銀行將為企業(yè)開(kāi)立基本存款，將增加賬戶(hù)管理協(xié)議，增加身份驗(yàn)證方式，加強(qiáng)“公轉(zhuǎn)私”管理、健全異常情況處理機(jī)制、加強(qiáng)銷(xiāo)戶(hù)管理等試點(diǎn)內(nèi)容，第二階段業(yè)務(wù)處理辦法另行通知。

百利來(lái)在此提醒各位，從12月起，個(gè)人銀行賬戶(hù)轉(zhuǎn)賬管理將會(huì)更加嚴(yán)格了。尤其是那些還在用私人賬戶(hù)發(fā)工資的老板們，那些超過(guò)限額劃款的銀行賬戶(hù)，都要小心了！

20萬(wàn)元以上劃款將嚴(yán)查

對(duì)私、私對(duì)公，20萬(wàn)元以上劃款將嚴(yán)查！

企業(yè)要注意賬戶(hù)勿有以下情況，如有以下情況可能會(huì)被重點(diǎn)監(jiān)管：

根據(jù)中國(guó)人民銀行發(fā)布的《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》
①公對(duì)公單筆轉(zhuǎn)賬支付或者累計(jì)200萬(wàn)元以上；
②私對(duì)私或者私對(duì)公，單筆轉(zhuǎn)賬支付或者當(dāng)日累計(jì)交易20萬(wàn)元以上；
③不管誰(shuí)對(duì)誰(shuí)，當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣5萬(wàn)元以上（含5萬(wàn)元）、外幣等值1萬(wàn)美元以上（含1萬(wàn)美元）的現(xiàn)金交易。

現(xiàn)金交易包括現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支。值得注意的是，一旦銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)或者有合理理由懷疑交易與洗錢(qián)、恐怖融資等犯罪活動(dòng)相關(guān)的，不論金額大小，都要提交可疑報(bào)告。

如果被重點(diǎn)監(jiān)管，企業(yè)需注意以下事項(xiàng)：
1、大額轉(zhuǎn)賬支付由金融機(jī)構(gòu)通過(guò)相關(guān)系統(tǒng)與支付交易監(jiān)測(cè)系統(tǒng)連接報(bào)告。并在交易發(fā)生日起的第2個(gè)工作日?qǐng)?bào)告中國(guó)人民銀行總行。

2、大額現(xiàn)金收付由金融機(jī)構(gòu)通過(guò)其業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)或書(shū)面方式報(bào)告。并在于業(yè)務(wù)發(fā)生日起的第2個(gè)工作日?qǐng)?bào)送人民銀行當(dāng)?shù)胤种?，并由其轉(zhuǎn)報(bào)中國(guó)人民銀行總行。而且，這些信息會(huì)提交給稅務(wù)，查詢(xún)你這些交易內(nèi)容有沒(méi)有涉稅信息。

企業(yè)應(yīng)如何管控銀行賬戶(hù)？

企業(yè)要注意自身是否有以下情況：
①老用現(xiàn)金交易，而且數(shù)額、頻率及用途都跟你正常經(jīng)營(yíng)情況不相符。例如，一個(gè)小公司，總有和企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模資金收付頻率及金額不符的收支，明明是賣(mài)日用百貨的，卻有幾百萬(wàn)幾千萬(wàn)的流水。
②資金收付流向與企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍明顯不符。例如，明明做餐飲的，天天收到鋼鐵公司的大額轉(zhuǎn)賬，再往影視娛樂(lè)公司轉(zhuǎn)。
③股東或者法人或者其他不明個(gè)人，短期內(nèi)頻繁發(fā)生資金支付。例如，今天給某總轉(zhuǎn)100萬(wàn)，明天又給他轉(zhuǎn)200萬(wàn)，過(guò)了兩天他轉(zhuǎn)回來(lái)500萬(wàn)，這當(dāng)然會(huì)引起別人注意。
④長(zhǎng)期閑置的賬戶(hù)原因不明地突然啟用，且短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付。例如，這個(gè)公司都廢了好久了，前段時(shí)間突然復(fù)活，而且沒(méi)什么業(yè)務(wù)，卻有大額轉(zhuǎn)賬進(jìn)入。

百利來(lái)在此也幫企業(yè)整理了銀行賬戶(hù)平時(shí)可能面臨的問(wèn)題，及相應(yīng)管控方法，希望能對(duì)您有所幫助。

Q：那必須轉(zhuǎn)大額現(xiàn)金，到底該怎么辦？
A：正常交易是可以轉(zhuǎn)的，就是如果被重點(diǎn)監(jiān)管，稅局和銀行會(huì)多幾道手續(xù)。

Q：那客戶(hù)非要用個(gè)人賬號(hào)轉(zhuǎn)款到公司公賬怎么辦？
A：如果是公對(duì)公交易，對(duì)方卻以個(gè)人賬號(hào)轉(zhuǎn)款，那筆款可以退回給客戶(hù)個(gè)人賬戶(hù)，并讓客戶(hù)用公戶(hù)轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)。最好在交易前就講明要公對(duì)公。注意最后在轉(zhuǎn)賬前提醒客戶(hù)，用公賬轉(zhuǎn)款。

如果客戶(hù)非要用個(gè)人賬戶(hù)匯款，那么在用途里注明“代**公司付貨款”，就符合法律法規(guī)，也是安全的。如果款項(xiàng)已經(jīng)匯過(guò)來(lái)了，匯款單也沒(méi)注明，你又不想給他退回去，跟客戶(hù)協(xié)商一下，另開(kāi)證明單即可。

Q：沒(méi)辦法，我們公司金額大，開(kāi)票少，客戶(hù)全是個(gè)人，還不讓客戶(hù)大額轉(zhuǎn)賬，那還能不能做生意了？
A：要注意不是不讓轉(zhuǎn)，而是說(shuō)要重點(diǎn)監(jiān)控。確實(shí)會(huì)有很多公司，客戶(hù)大部分是個(gè)人，例如傳媒公司、餐飲公司、服裝企業(yè)，不開(kāi)票收入很多，資金來(lái)源也基本是個(gè)人。如果是實(shí)際業(yè)務(wù)的情況下，是沒(méi)有影響的。怕的是你收了錢(qián)，卻在賬面上顯示全都和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)無(wú)關(guān)。

Q：如果老板從企業(yè)借了很多款項(xiàng)，快到年底了，老板要把款還回來(lái)，可是超過(guò)20萬(wàn)就被監(jiān)管了，那我一筆筆的還總可以吧，頻率控制在幾天一次比較合適？
A：該還款就還，如果是正常的業(yè)務(wù)往來(lái)是無(wú)需擔(dān)心的。

Q：賬面上掛著很多應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款，老板一下子打給公司50萬(wàn)，說(shuō)讓把那些掛賬想辦法平掉，行不行啊？
A：要注意公司的應(yīng)收賬款不應(yīng)該用老板自己的銀行還，而且還是大額的、高頻的。

如果你確實(shí)因?yàn)槟承┨厥庠蚩铐?xiàng)都打給老板了，那么先梳理一下哪些是這種情況，把應(yīng)該還的應(yīng)收賬款清單理出來(lái)，再找出相應(yīng)的單據(jù)，資料，對(duì)應(yīng)清賬。

最后更新時(shí)間:2018-12-10 閱讀:135次分享本文

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